Comment organiser les traitements et les apports de l’environnement technologique ?

Merci !

Annales corrigées
Classe(s) : Tle STMG | Thème(s) : Comment organiser le traitement de l’information financière ? Qu’apporte l'environnement technologique à ce traitement ?

Sujet de type bac – Réaliser un rapprochement bancaire

Vous travaillez au sein de la SARL Minium et on vous demande de réaliser le rapprochement bancaire pour la période du 1er au 15 avril N.

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Corrigé

Après lettrage des deux documents, on constate que certaines sommes ne sont pas lettrées :

– dans le compte 512 Banque : le chèque au fournisseur Armand pour 890 € et le chèque du client Fromantin pour 678 € ;

– dans le relevé bancaire LCL : le prélèvement Telecom pour 600 €, le prélèvement Trésor public pour 1 450 € et les encaissements d’intérêts pour 125 €.

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